Для приобретения облигаций

1. Общие документы клиента:

1.1. ходатайство, содержащее проект основных условий выпуска облигаций, подписанное руководителем (уполномоченным лицом) клиента по форме согласно приложению 4 (предоставляется в случае покупки Банком облигаций при условии оказания клиенту услуг по организации их выпуска);

1.2. анкета-заявка на проведение операции по приобретению облигаций:

по форме согласно приложению 5 (предоставляется эмитентом при покупке облигаций в процессе их размещения);

по форме согласно приложению 6 к настоящему Порядку (предоставляется владельцем при покупке облигаций в процессе их обращения на неорганизованном рынке ценных бумаг);

1.3. анкета юридического лица по форме согласно приложению 39 (предоставляется эмитентом (при оказании Банком услуг по организации выпуска ценных бумаг, покупке Банком облигаций в процессе их обращения), а также поручителем, залогодателем, гарантом);

1.4. согласие на получение кредитного отчета по форме согласно приложению 40;

1.5. согласие на предоставление сведений из информационных ресурсов, находящихся в ведении Министерства внутренних дел Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь по форме согласно приложению 40.1;

2. Документы по финансовому состоянию эмитента:

2.1. Копии годового бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках на три последние отчетные даты.

Копия годового бухгалтерского баланса на последнюю отчетную дату предоставляется со всеми приложениями и примечаниями к отчетности, предусмотренными законодательством, и пояснительной запиской (в случае, если организация в соответствии с законодательством подлежит обязательному аудиту – аудиторское заключение). Расшифровки отдельных статей бухгалтерского баланса, дебиторской и кредиторской задолженности, в том числе просроченной, финансовых вложений, полученных кредитов и займов по форме согласно приложениям 20, 21, 22, 23, 24;

2.2. копии квартальных бухгалтерских балансов за предыдущий и текущий год со всеми приложениями. Все приложения к последнему квартальному бухгалтерскому балансу и бухгалтерскому балансу за аналогичный период прошлого года с пояснительной запиской;

2.3. расшифровки отдельных статей бухгалтерского баланса на последнюю квартальную дату (дебиторской и кредиторской задолженности, в том числе просроченной, финансовых вложений, полученных кредитов и займов (по форме согласно приложениям 2021222324), основных средств, вложений во внеоборотные активы, доходов и расходов будущих периодов);

2.4. справки из банков об остатках и движении денежных средств по текущим (расчетным) банковским и специальным счетам эмитента, открываемым банками в соответствии с законодательными актами Республики Беларусь не менее чем за 6 месяцев, предшествующих месяцу обращения эмитента в Банк, с ежемесячной разбивкой, а также о наличии на дату составления справки картотеки к внебалансовому счету «Расчетные документы, не оплаченные в срок», задолженности по кредитам и иным операциям кредитного характера, с указанием сведений о просроченной задолженности перед банками;

2.5. информация о наличии задолженности по активам, подверженным кредитному риску, в разрезе банков и наличии (отсутствии) просроченной (реструктуризированной) задолженности по операциям перед контрагентами, бюджетом по состоянию на первое число месяца обращения клиента (эмитента) в Банк (по форме согласно приложению 41);

2.6.* сведения о входящих и исходящих денежных потоках эмитента по форме согласно приложению 2.1;

*Если должник не имеет задолженности в Банке в иностранной валюте – период оценки начинается с первого числа месяца, в котором составляются Сведения (месяца подачи полного пакета документов), по ближайшую из следующих дат: 30 сентября или 31 марта.

2.7. Информация о показателях финансово-хозяйственной деятельности эмитента, ценах на реализуемую(-ые) продукцию (работы, услуги), структуре ее (их) себестоимости (по форме согласно приложению 42);

2.8. Справка о сумме начисленных и подлежащих уплате процентов по кредитам и займам за период с начала текущего года по последнюю отчетную дату квартала и сумме начисленной амортизации основных средств нарастающим итогом с начала года;

2.9. Программа по выходу на прибыльную и рентабельную работу эмитента (при наличии у эмитента чистого убытка, за исключением случая, если эмитент является вновь созданным юридическим лицом, а также при документальном подтверждении плановой убыточности), утвержденная вышестоящим органом эмитента (руководителем либо уполномоченным органом эмитента – в случае отсутствия подчиненности), по форме согласно приложению 11);

2.10. Копии статистической отчетности по формам:

4-ф (затраты) «Отчет о затратах на производство и реализацию продукции (работ, услуг)» за IV квартал предыдущего года и на последнюю отчетную дату текущего года;

12-ф (прибыль) «Отчет о финансовых результатах» и 12-ф (расчеты) «Отчет о состоянии расчетов» за декабрь предыдущего года и на последнюю отчетную дату текущего года.

2.11. Информация, предоставляемая в Банк эмитентом (по форме согласно приложению 3).

3. Вопросник клиента-организации по форме согласно приложению 5.1, предоставляется эмитентом и владельцем при первом обращении в Банк.

4. Документы, подтверждающие полномочия должностных лиц и правоспособность эмитента (владельца) на заключение Соглашения (договоров) с Банком:

4.1. копия Устава, свидетельства о государственной регистрации, документа, подтверждающего назначение на должность руководителя и главного бухгалтера (приказ, решение собственников, участников, и прочее), а также копия контракта с руководителем либо выписка из контракта руководителя в части полномочий руководителя и срока действия контракта, достоверность которых засвидетельствована подписью уполномоченного должностного лица контрагента и скреплена печатью [1];

4.2. копии двух последних страниц паспорта директора и главного бухгалтера;

4.3. в случае, если в соответствии с учредительными документами для совершения сделки необходимо принятие решения уполномоченного органа (собственника имущества) – решение соответствующего уполномоченного органа (собственника имущества).

В случае если участником эмитента либо владельца облигаций является юридическое лицо-нерезидент Республики Беларусь с долей более 50% в уставном фонде эмитента (владельца) облигаций, решение соответствующего уполномоченного органа (собственника имущества) эмитента (владельца) облигаций предоставляется совместно с заключением иностранной юридической компании, деятельность которой оценена международными рейтинговыми агентствами (Chambers, IFLR, WhosWhoLegal, The Legal500 и иными), либо государственного органа или иного лица иностранного государства (например, министерство юстиции, нотариус), о соответствии участия названного нерезидента в принятии указанного решения требованиям иностранного законодательства и внутренним процедурам такого юридического лица-нерезидента Республики Беларусь (по усмотрению ЮУ).

По усмотрению ЮУ соответствующее заключение иностранной юридической компании, деятельность которой оценена международными рейтинговыми агентствами (Chambers, IFLR, WhosWhoLegal, The Legal500 и иными), либо государственного органа или иного лица иностранного государства (например, министерство юстиции, нотариус), предоставляется в иных случаях наличия иностранного элемента в договорах о приобретении Банком облигаций и/или соответствующих сделках, связанных с приобретением Банком облигаций (например, обязательства по облигациям обеспечены поручителем, являющимся нерезидентом, и т.п.).

5. Копия протокола общего собрания участников (акционеров) хозяйственного общества, иного коллегиального органа управления эмитента, уполномоченного принимать решение о выпуске облигаций, решения собственника унитарного предприятия о выпуске облигаций, либо выписка из этих документов, содержащая сведения о кворуме и итогах голосования по данному вопросу.

6. Письменная информация о перечне должностных лиц эмитента (владельца) облигаций (контрагента, при необходимости), которые уполномочены подписать договоры с Банком (в том числе, в случае отсутствия руководителя); соответствующие доверенности, приказы и иные документы, подтверждающие полномочия данных лиц.

7. Копия решения о выпуске облигаций [2].

8. Копия проспекта эмиссии облигаций, оформленного в соответствии с требованиями законодательства.

9. Заверенная краткая информация об эмиссии (при открытой продаже облигаций).

10. Копия свидетельства о государственной регистрации выпуска облигаций, заверенная эмитентом.

11. Выписка о состоянии счета «депо» (при покупке облигаций в процессе их обращения на неорганизованном рынке ценных бумаг).

12. Бизнес-план развития эмитента, составленный на срок приобретения Банком облигаций в соответствии с законодательством (с приложением планируемого графика погашения задолженности по облигациям).

13. Прогноз потоков денежных средств эмитента, составленный на срок приобретения Банком облигаций, по форме согласно приложению 7, с приложением к нему планируемого графика погашения задолженности по облигациям (при отсутствии бизнес-плана развития эмитента).

14. Копии документов, подтверждающих право эмитента на осуществление соответствующих видов деятельности (в том числе копии лицензий на право осуществления лицензируемых видов деятельности) на момент предоставления финансирования.

15. Документы по основному обеспечению исполнения обязательств, а также предложенному в залог в качестве дополнительного обеспечения:

15.1. при анализе залога имущества и (или) имущественных прав (требований), принадлежащих эмитенту на праве собственности (хозяйственного ведения, оперативного управления), предоставляются документы в соответствии с ЛНПА Банка;

15.2. при предоставлении в залог имущества третьего лица:

15.2.1. резидента Республики Беларусь предоставляются:

анкета залогодателя по форме согласно приложению 39;

документы залогодателя, перечисленные в пункте 4 настоящего перечня;

другие документы в соответствии в соответствии с отдельным перечнем по залогу;

15.2.2. нерезидента Республики Беларусь предоставляются [3]:

анкета залогодателя по форме согласно приложению 39;

копия учредительного документа (устава, учредительного договора, положения, агримента и т.п.), и свидетельства о регистрации (аналогичного документа, подтверждающего факт регистрации (учреждения) нерезидента-залогодателя в соответствии с законодательством его страны регистрации (учреждения));

документы о назначении исполнительного органа (решение собственника, органа управления, приказ или аналогичный документ), контракт с руководителем и главным бухгалтером (при его наличии);

документы, удостоверяющие личность руководителя и главного бухгалтера, а также лиц, уполномоченных заключать договоры с Банком, копии страниц, на которых находятся фотография, обязательные реквизиты документа, данные о дате и месте рождения, адресе регистрации;

копии лицензий (при осуществлении лицензируемых видов деятельности), относящихся к сделке;

выписка из торгового реестра страны, в которой юридическое лицо учреждено, или иное эквивалентное доказательство его юридического статуса в соответствии с законодательством страны его учреждения, выданное не ранее, чем за 30 дней до даты предоставления документов, указанных в данном перечне, в Банк;

в случае если от имени юридического лица договоры подписывать будет не руководитель, то дополнительно предоставляется доверенность уполномоченному лицу, приказ, копия его паспорта (страницы с фотографией, отметкой о регистрации по месту жительства);

в случае если в соответствии с учредительными документами юридического лица и нормами законодательства иностранного государства для совершения сделки необходимо принятие решения уполномоченного органа – решение соответствующего уполномоченного органа (собственника имущества) юридического лица;

документы залогодателя, перечисленные в подпункте 4.3 пункта 4 настоящего перечня (предоставляются c нотариально удостоверенным переводом на русский язык);

другие документы в соответствии с в соответствии с отдельным перечнем;

По требованию Банка могут предоставляться другие документы по обеспечению исполнения обязательств.

15.3. при предоставлении поручительства (гарантии) юридического лица - резидента Республики Беларусь:

ходатайство о готовности выступить поручителем (гарантом) за эмитента (владельца) облигаций;

анкета поручителя (гаранта) по форме согласно приложению 39;

другие документы поручителя (гаранта), перечисленные в подпунктах 1.4-1.5 пункта 1, 2.1-2.8 пункта 2 (за исключением подпункта 2.6), пунктов 4, 6 настоящего перечня.

В случае если гарантом выступают республиканские органы государственного управления, местные исполнительные и распорядительные органы, предоставляются:

анкета гаранта по форме согласно приложению 39;

решение о предоставлении гарантии.

15.4. если в качестве дополнительного обеспечения выступает гарантия юридического лица (за исключением банка, местного исполнительного и распорядительного органа), предоставляются:

ходатайство о готовности выступить гарантом за эмитента (владельца) облигаций;

анкета гаранта по форме согласно приложению 39;

другие документы гаранта, перечисленные в подпунктах 1.4-1.5 пункта 1, 2.1-2.8 пункта 2 (за исключением подпункта 2.6), пунктов 4, 6 настоящего перечня.

15.5. если обеспечением выступает страхование ответственности эмитента по сделке предоставляются:

анкета страховой организации по форме согласно приложению 39.1;

документы, указанные в подпунктах 1.4-1.5 пункта 1 по форме согласно приложению 40, 40.1;

копия годовой бухгалтерской отчетности, на последнюю отчетную дату, аудиторское заключение к годовой бухгалтерской отчетности;

копии квартальной бухгалтерской отчетности, за предыдущий и текущий год;

форма «Расчет соотношения между фактическим и нормативным размерами маржи платежеспособности», за 4 квартала, предшествующих отчетной дате;

документы страховой организации, перечисленные в пункте 4 настоящего перечня.

16. Для рассмотрения вопроса о возможности предоставления финансирования путем приобретения Банком облигаций эмитентов, применяющих упрощенную систему налогообложения, вместо документов, указанных в подпунктах 2.1 – 2.3 пункта 2 настоящего перечня, предоставляются:

16.1. копия налоговой декларации (расчета) по налогу при упрощенной системе налогообложения за 6 последних месяцев (за 2 последних квартала);

16.2. расшифровка отдельных статей книги учета доходов и расходов (по требованию Банка);

16.3. сведения о результатах деятельности эмитента, применяющего упрощенную систему налогообложения по форме согласно приложению 3.1.

17. При покупке облигаций эмитента с целью предоставления финансирования для нужд его обособленного структурного подразделения дополнительно предоставляются документы последнего, указанные в подпункте 1.4-1.5 пункта 1, 2.1-2.4 пункта 2 настоящего перечня.

18. Банк вправе запросить у эмитента (владельца) облигаций, поручителя (гаранта), залогодателя дополнительные документы и иную информацию, необходимые для рассмотрения вопроса о приобретении облигаций.

Полный перечень документов в одном архиве.


[1] При предоставлении в Банк, подписании контрагентом документов, Соглашений (договоров):

печать резидентом Республики Беларусь может не проставляться, если в соответствии с законодательными актами Республики Беларусь контрагент вправе не использовать печати, за исключением случаев, предусмотренных международными договорами Республики Беларусь;

печать нерезидентом Республики Беларусь может не проставляться, если иное не предусмотрено международными договорами Республики Беларусь и (или) требованиями законодательства страны юрисдикции.

При отсутствии в указанных случаях печати на документе контрагентом делается соответствующая отметка (запись).

[2] Документы, указанные в пунктах 7 – 10, не включаются в пакет документов на этапе предоставления ходатайства клиента, обратившегося в Банк за услугой по организации выпуска облигаций.

[3] Документы, составленные на территории иностранных государств и предназначенные для действия в Республике Беларусь, представляются в Банк с соблюдением процедуры их легализации (проставлением апостиля), если международными соглашениями не предусмотрено иное, и нотариально удостоверенным переводом на русский язык.