Для приобретения облигаций

Перечень документов, предоставляемых клиентом при проведении операции по приобретению облигаций

1. Общие документы клиента:

1.1. ходатайство, содержащее проект основных условий выпуска облигаций, подписанное руководителем (уполномоченным лицом) клиента по форме согласно приложению 4 (предоставляется в случае покупки Банком облигаций при условии оказания клиенту услуг по организации их выпуска);

1.2. анкета-заявка на проведение операции по приобретению облигаций:

по форме согласно приложению 5 (предоставляется эмитентом при покупке облигаций в процессе их размещения);

по форме согласно приложению 6 (предоставляется владельцем при покупке облигаций в процессе их обращения на неорганизованном рынке ценных бумаг);

1.3. анкета юридического лица по форме согласно приложению 6 (предоставляется эмитентом (при оказании Банком услуг по организации выпуска ценных бумаг, покупке Банком облигаций в процессе их обращения), а также поручителем, залогодателем, гарантом);

1.4. согласие на получение кредитного отчета по форме согласно приложению 14;

1.5. согласие на предоставление сведений из информационных ресурсов, находящихся в ведении Министерства внутренних дел Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь по форме согласно приложению 13;

2. Документы по финансовому состоянию эмитента:

2.1. Копии годового бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках на три последние отчетные даты.

Копия годового бухгалтерского баланса на последнюю отчетную дату предоставляется со всеми приложениями и примечаниями к отчетности, предусмотренными законодательством, и пояснительной запиской (в случае, если организация в соответствии с законодательством подлежит обязательному аудиту – аудиторское заключение). Расшифровки отдельных статей бухгалтерского баланса, дебиторской и кредиторской задолженности, в том числе просроченной, финансовых вложений, полученных кредитов и займов по форме согласно приложениям 37-42;

2.2. копии квартальных бухгалтерских балансов за предыдущий и текущий год со всеми приложениями (НСФО). Все приложения к последнему квартальному бухгалтерскому балансу и бухгалтерскому балансу за аналогичный период прошлого года с пояснительной запиской;

2.3. расшифровки отдельных статей бухгалтерского баланса на последнюю квартальную дату: дебиторской и кредиторской задолженности, в том числе просроченной; финансовых вложений; полученных кредитов и займов (по форме согласно приложениям 37-42); основных средств; вложений во внеоборотные активы; доходов и расходов будущих периодов (по форме согласно приложениям 43-46);

2.4. Справки из банков или сведения заявителя (кредитополучателя) (за подписью руководителя и главного бухгалтера или лиц, их замещающих), содержащие информацию об остатках и движении (об оборотах) денежных средств по текущим (расчетным) банковским и специальным счетам заявителя (кредитополучателя), открываемым банками в соответствии с законодательными актами не менее чем за 6 месяцев, предшествующих месяцу обращения заявителя (кредитополучателя) в Банк, с ежемесячной разбивкой, а также информацию на дату составления справки (предоставления сведений) о находящихся в автоматизированной информационной системе исполнения денежных обязательств расчетных документах, подлежащих оплате заявителем (кредитополучателем), задолженности по кредитам и иным операциям кредитного характера, с указанием информации о просроченной задолженности перед банками;

2.5. информация о наличии задолженности по активам, подверженным кредитному риску, в разрезе банков и наличии (отсутствии) просроченной (реструктуризированной) задолженности по операциям перед контрагентами, бюджетом по состоянию на первое число месяца обращения клиента (эмитента) в Банк (по форме согласно приложению 2);

2.6.* сведения о входящих и исходящих денежных потоках эмитента по форме согласно приложению 2.1;
*Если должник не имеет задолженности в Банке в иностранной валюте – период оценки начинается с первого числа месяца, в котором составляются Сведения (месяца подачи полного пакета документов), по ближайшую из следующих дат: 30 сентября или 31 марта.

2.7. Информация о показателях финансово-хозяйственной деятельности эмитента, ценах на реализуемую(-ые) продукцию (работы, услуги), структуре ее (их) себестоимости (по форме согласно приложению 47);

2.8. информация за последние 4 квартала в поквартальной разбивке:

о сумме процентов, комиссий, уплаченных и получивших отражение в Отчете о прибылях и убытках;

о сумме фактически полученных процентных доходов, получивших отражение в Отчете о прибылях и убытках;

об объеме процентов, подлежащих уплате за пользование кредитами, займами;

об объеме дохода, подлежащего уплате по корпоративным облигациям;

о сумме начисленной амортизации основных средств, отнесенной в отчетном периоде на расходы, получившие отражение в Отчете о прибылях и убытках;

2.9. Программа по выходу на прибыльную и рентабельную работу эмитента (при наличии у эмитента чистого убытка, за исключением случая, если эмитент является вновь созданным юридическим лицом, а также при документальном подтверждении плановой убыточности), утвержденная вышестоящим органом эмитента (руководителем либо уполномоченным органом эмитента – в случае отсутствия подчиненности), по форме согласно приложению 17;

2.10. Копии статистической отчетности по формам:

4-ф (затраты) «Отчет о затратах на производство и реализацию продукции (работ, услуг)» за IV квартал предыдущего года и на последнюю отчетную дату текущего года;

12-ф (прибыль) «Отчет о финансовых результатах» и 12-ф (расчеты) «Отчет о состоянии расчетов» за декабрь предыдущего года и на последнюю отчетную дату текущего года.

2.11. Справка из банка, выдавшего кредит, о сумме задолженности, подлежащей рефинансированию, с указанием: номера и даты договора, общей суммы остатка задолженности, с разбивкой на сумму задолженности по основному долгу и начисленным процентам (в случае указания в справке информации о сумме начисленных процентов) и реквизитов банка для погашения основного долга по кредиту (предоставляется при рефинансировании задолженности заявителя (кредитополучателя) по ранее заключенным кредитным договорам в банках-резидентах);

2.12. Копия кредитного договора со всеми имеющимися приложениями и дополнениями к нему задолженность по которому подлежит рефинансированию (предоставляется при рефинансировании задолженности заявителя (кредитополучателя) по ранее заключенным кредитным договорам в банках-резидентах).

3. Информация, предоставляемая в Банк эмитентом (по форме согласно приложению 3).

4. Документы, подтверждающие полномочия должностных лиц и правоспособность эмитента (владельца) на заключение Соглашения (договоров) с Банком:

4.1. копия Устава, свидетельства о государственной регистрации, документа, подтверждающего назначение на должность руководителя и главного бухгалтера (приказ, решение собственников, участников, и прочее), а также копия контракта с руководителем либо выписка из контракта руководителя в части полномочий руководителя и срока действия контракта, достоверность которых засвидетельствована подписью уполномоченного должностного лица контрагента и скреплена печатью;

4.2. копии двух последних страниц паспорта директора и главного бухгалтера (при наличии);

4.3. в случае, если в соответствии с учредительными документами для совершения сделки необходимо принятие решения уполномоченного органа (собственника имущества) – решение соответствующего уполномоченного органа (собственника имущества).

В случае если участником эмитента либо владельца облигаций является юридическое лицо-нерезидент Республики Беларусь с долей более 50% в уставном фонде эмитента (владельца) облигаций, решение соответствующего уполномоченного органа (собственника имущества) эмитента (владельца) облигаций предоставляется совместно с заключением иностранной юридической компании, деятельность которой оценена международными рейтинговыми агентствами (Chambers, IFLR, WhosWhoLegal, The Legal500 и иными), либо государственного органа или иного лица иностранного государства (например, министерство юстиции, нотариус), о соответствии участия названного нерезидента в принятии указанного решения требованиям иностранного законодательства и внутренним процедурам такого юридического лица-нерезидента Республики Беларусь (по усмотрению Юридического управления).

По усмотрению Юридического управления соответствующее заключение иностранной юридической компании, деятельность которой оценена международными рейтинговыми агентствами (Chambers, IFLR, WhosWhoLegal, The Legal500 и иными), либо государственного органа или иного лица иностранного государства (например, министерство юстиции, нотариус), предоставляется в иных случаях наличия иностранного элемента в договорах о приобретении Банком облигаций и/или соответствующих сделках, связанных с приобретением Банком облигаций (например, обязательства по облигациям обеспечены поручителем, являющимся нерезидентом, и т.п.).

5. Копия протокола общего собрания участников (акционеров) хозяйственного общества, иного коллегиального органа управления эмитента, уполномоченного принимать решение о выпуске облигаций, решения собственника унитарного предприятия о выпуске облигаций, либо выписка из этих документов, содержащая сведения о кворуме и итогах голосования по данному вопросу.

6. Письменная информация о перечне должностных лиц эмитента (владельца) облигаций (контрагента, при необходимости), которые уполномочены подписать договоры с Банком (в том числе, в случае отсутствия руководителя); соответствующие доверенности, приказы и иные документы, подтверждающие полномочия данных лиц.

7. Копия решения о выпуске облигаций [1].

8. Копия проспекта эмиссии облигаций, оформленного в соответствии с требованиями законодательства.

9. Заверенная краткая информация об эмиссии (при открытой продаже облигаций).

10. Копия свидетельства о государственной регистрации выпуска облигаций, заверенная эмитентом.

11. Выписка о состоянии счета «депо» (при покупке облигаций в процессе их обращения на неорганизованном рынке ценных бумаг).

12. Бизнес-план развития эмитента, разработанный и оформленный в соответствии с требованиями постановления Министерства экономики Республики Беларусь «Об утверждении Правил по разработке бизнес-планов инвестиционных проектов» от 31 августа 2005г. № 158 с учетом отраслевой специфики проекта, составленный на срок приобретения Банком облигаций, увеличенный на 1 год, в соответствии с законодательством (с приложением планируемого графика погашения задолженности по облигациям).

Примерный перечень таблиц бизнес-плана развития эмитента представлен в приложении 4.12.

На основании ходатайства эмитента состав таблиц, отраженных в приложении 4.12, с учетом специфики деятельности эмитента, может уточняться и подлежит исполнению эмитентом по форме, согласованной Банком. При необходимости Банком может запрашиваться поквартальная разбивка прогнозных параметров деятельности в первом году реализации проекта.

13. Прогноз потоков денежных средств эмитента, составленный на срок приобретения Банком облигаций, увеличенный на 1 год, по форме согласно приложению 7, с приложением к нему планируемого графика погашения задолженности по облигациям (при отсутствии бизнес-плана развития эмитента).

14. Копии документов, подтверждающих право эмитента на осуществление соответствующих видов деятельности (в том числе копии лицензий на право осуществления лицензируемых видов деятельности) на момент предоставления финансирования.

15. Пакет документов по основному обеспечению исполнения обязательств, а также предложенному в залог в качестве дополнительного обеспечения (в зависимости от вида обеспечения) предоставляется в соответствии с отдельным перечнем.

16. Для рассмотрения вопроса о возможности предоставления финансирования путем приобретения Банком облигаций эмитентов, освобожденных от обязанности ведения бухгалтерского учета и составления отчетности в соответствии с законодательными актами, вместо документов, указанных в подпунктах 2.1 – 2.3 пункта 2 настоящего приложения, предоставляются:

16.1. копия налоговой декларации (расчета) по налогу (при упрощенной системе налогообложения) за 6 последних месяцев (за 2 последних квартала);

16.2. расшифровка отдельных статей книги учета доходов и расходов (по требованию Банка);

16.3. сведения о результатах деятельности юридического лица, освобожденного от обязанности ведения бухгалтерского учета и составления отчетности в соответствии с законодательными актами, по форме по форме согласно приложению 3.1.

17. При покупке облигаций эмитента с целью предоставления финансирования для нужд его обособленного структурного подразделения дополнительно предоставляются документы последнего, указанные в подпункте 2.1-2.4 пункта 2 настоящего приложения.

18. Банк вправе запросить у эмитента (владельца) облигаций, поручителя (гаранта), залогодателя дополнительные документы и иную информацию, необходимые для рассмотрения вопроса о приобретении облигаций.

19. При предоставлении в Банк, подписании документов, договоров:

копии представляемых в Банк документов заверяются подписью уполномоченного должностного лица эмитента (владельца, залогодателя, поручителя, гаранта) (руководителя, его заместителя, главного бухгалтера (лицами, исполняющими их обязанности, либо иными уполномоченными лицами)) с указанием должности, расшифровки подписи и скрепляются его печатью (с учетом норм настоящего пункта);

копии представляемых в Банк документов должны воспроизводить все реквизиты документов и содержать отметки о заверении копий (документ, состоящий из нескольких листов, должен быть прошит, пронумерован и заверен в установленном порядке либо заверена копия каждого листа документа);

резидентом Республики Беларусь печать может не проставляться, если в соответствии с законодательными актами Республики Беларусь контрагент вправе не использовать печати, за исключением случаев, предусмотренных международными договорами Республики Беларусь;

нерезидентом [2]  Республики Беларусь печать может не проставляться, если иное не предусмотрено международными договорами Республики Беларусь и (или) требованиями законодательства страны юрисдикции.

Полный перечень документов в одном архиве.



[1] Документы, указанные в пунктах 7 – 10, не включаются в пакет документов на этапе предоставления ходатайства клиента, обратившегося в Банк за услугой по организации выпуска облигаций.

[2] Документы, составленные на территории иностранных государств и предназначенные для действия в Республике Беларусь, представляются в Банк с соблюдением процедуры их легализации (проставлением апостиля), если международными соглашениями не предусмотрено иное, и нотариально удостоверенным переводом на русский язык.