Для приобретения облигаций

Перечень документов, предоставляемых клиентом при проведении операции по приобретению облигаций:

1. Общие документы клиента:

1.1. ходатайство:

по форме согласно приложению 4 (предоставляется клиентом в случае оказания ему услуг по организации выпуска облигаций и покупки Банком облигаций данного выпуска);

по форме согласно приложению 4.1. (предоставляется владельцем (эмитентом) при обращении о покупке Банком облигаций на неорганизованном рынке ценных бумаг).

1.2. анкета на проведение операции по приобретению Банком облигаций по форме согласно приложению 5 предоставляется:

клиентом при обращении в Банк с ходатайством об оказании ему услуг по организации выпуска ценных бумаг и покупке Банком облигаций данного выпуска;

владельцем и эмитентом облигаций при покупке Банком облигаций в процессе их обращения на неорганизованном рынке ценных бумаг;

1.3. анкета юридического лица - предоставляется залогодателем, поручителем, гарантом, страховой организацией и/или анкета поручителя (гаранта, залогодателя) – предоставляется физическим лицом по форме соответствующих приложений (приложения 6, 7, 8, 9);

1.4. согласие на предоставление кредитного отчета (приложение 14);

1.5. согласие физического лица на предоставление информации о наличии сведений о нем в информационных ресурсах, находящихся в ведении МВД (приложение 13);

2. Документы по финансовому состоянию эмитента:

2.1. Копии годового бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках на три последние отчетные даты.

Копия годового бухгалтерского баланса на последнюю отчетную дату предоставляется со всеми приложениями и примечаниями к отчетности, предусмотренными законодательством, и пояснительной запиской (в случае, если организация в соответствии с законодательством подлежит обязательному аудиту – аудиторское заключение). Расшифровки отдельных статей бухгалтерского баланса, дебиторской и кредиторской задолженности, в том числе просроченной, финансовых вложений, полученных кредитов и займов (приложения 37, 38, 39, 40, 41, 42);

2.2. копии квартальных бухгалтерских балансов за предыдущий и текущий год со всеми приложениями. Все приложения к последнему квартальному бухгалтерскому балансу и бухгалтерскому балансу за аналогичный период прошлого года с пояснительной запиской;

2.3. расшифровки отдельных статей бухгалтерского баланса (отчета о прибылях и убытках) на последнюю квартальную дату (дебиторской и кредиторской задолженности, в том числе просроченной; финансовых вложений; полученных кредитов и займов (приложения 37, 38, 39, 40, 41, 42); основных средств; вложений во внеоборотные активы; доходов и расходов будущих периодов (приложения 43, 44, 45, 46);

2.4. Справки из банков или сведения эмитента (за подписью руководителя и главного бухгалтера или лиц, их замещающих), содержащие информацию об остатках и движении (об оборотах) денежных средств по текущим (расчетным) банковским и специальным счетам эмитента, открываемым банками в соответствии с законодательными актами не менее чем за 6 месяцев, предшествующих месяцу обращения владельца (эмитента) облигаций в Банк о совершении сделки, с ежемесячной разбивкой, а также информацию на дату составления справки (предоставления сведений) о находящихся в автоматизированной информационной системе исполнения денежных обязательств расчетных документах, подлежащих оплате эмитентом, задолженности по кредитам и иным операциям кредитного характера, с указанием сведений о просроченной задолженности перед банками;

2.5. информация о наличии задолженности по активам, подверженным кредитному риску, в разрезе банков и наличии (отсутствии) просроченной (реструктуризированной) задолженности по операциям перед контрагентами, бюджетом по состоянию на первое число месяца обращения владельца (эмитента) облигаций в Банк (приложение 2);

2.6.* сведения о входящих и исходящих денежных потоках эмитента по форме согласно приложению 2.1 (представляется эмитентом, если облигации номинированы в иностранной валюте);
*Если должник не имеет задолженности в Банке в иностранной валюте – период оценки начинается с первого числа месяца, в котором составляются Сведения (месяца подачи полного пакета документов), по ближайшую из следующих дат: 30 сентября или 31 марта.

2.7. информация о показателях финансово-хозяйственной деятельности эмитента, ценах на реализуемую(-ые) продукцию (работы, услуги), структуре ее (их) себестоимости (приложение 47), за исключением случаев, когда эмитент является вновь созданным юридическим лицом;

2.8. информация за последние 4 квартала в поквартальной разбивке:

о сумме процентов, комиссий, уплаченных и получивших отражение в Отчете о прибылях и убытках;

о сумме фактически полученных процентных доходов, получивших отражение в Отчете о прибылях и убытках;

об объеме процентов, подлежащих уплате за пользование кредитами, займами;

об объеме дохода, подлежащего уплате по облигациям;

о сумме начисленной амортизации основных средств, отнесенной в отчетном периоде на расходы, получившие отражение в Отчете о прибылях и убытках;

2.9. Программа по выходу на прибыльную и рентабельную работу (приложение 17), утвержденная вышестоящим органом эмитента (руководителем либо уполномоченным органом эмитента – в случае отсутствия подчиненности). Программа предоставляется эмитентом при наличии у него чистого убытка, за исключением случаев, если эмитент является вновь созданным юридическим лицом, а также при документальном подтверждении плановой убыточности);

2.10. Копии статистической отчетности по формам (при условии их составления в соответствии с законодательством):

4-ф (затраты) «Отчет о затратах на производство и реализацию продукции (работ, услуг)» за IV квартал предыдущего года и на последнюю отчетную дату текущего года;

12-ф (прибыль) «Отчет о финансовых результатах» и 12-ф (расчеты) «Отчет о состоянии расчетов» за декабрь предыдущего года и на последнюю отчетную дату текущего года.

3. Информация, предоставляемая эмитентом в Банк по форме согласно приложению 3.

4. Правоустанавливающие документы эмитента (владельца) облигаций и документы, подтверждающие полномочия их должностных лиц на заключение договора (Соглашения) с Банком:

4.1. копия Устава, свидетельства о государственной регистрации, документов, подтверждающих назначение на должность руководителя и главного бухгалтера (при его наличии), либо копии документов, подтверждающих полномочия иного лица, оказывающего бухгалтерские услуги на договорной основе, (приказ, решение собственников, участников, и прочее), а также копия контракта с руководителем либо выписка из контракта руководителя в части полномочий руководителя и срока действия контракта;

4.2. копии двух последних страниц паспорта директора и главного бухгалтера (при наличии) либо иного лица, оказывающего бухгалтерские услуги на договорной основе;

4.3. в случае, если в соответствии с учредительными документами для совершения сделки необходимо принятие решения уполномоченного органа (собственника имущества) предоставляется решение соответствующего уполномоченного органа (собственника имущества).

В случае если участником эмитента либо владельца облигаций является юридическое лицо-нерезидент Республики Беларусь с долей более 50% в уставном фонде эмитента (владельца) облигаций, решение соответствующего уполномоченного органа (собственника имущества) эмитента (владельца) облигаций предоставляется совместно с заключением иностранной юридической компании, деятельность которой оценена международными рейтинговыми агентствами (Chambers, IFLR, WhosWhoLegal, The Legal500 и иными), либо государственного органа или иного лица иностранного государства (например, министерство юстиции, нотариус), о соответствии участия названного нерезидента в принятии указанного решения требованиям иностранного законодательства и внутренним процедурам такого юридического лица-нерезидента Республики Беларусь (по усмотрению Юридического управления).

По усмотрению Юридического управления соответствующее заключение иностранной юридической компании, деятельность которой оценена международными рейтинговыми агентствами (Chambers, IFLR, WhosWhoLegal, The Legal500 и иными), либо государственного органа или иного лица иностранного государства (например, министерство юстиции, нотариус), предоставляется в иных случаях наличия иностранного элемента в договорах о приобретении Банком облигаций и/или соответствующих сделках, связанных с приобретением Банком облигаций (например, обязательства по облигациям обеспечены поручителем, являющимся нерезидентом, и т.п.).

5. Копия протокола общего собрания участников (акционеров) хозяйственного общества, иного коллегиального органа управления эмитента, уполномоченного принимать решение о выпуске облигаций, решения собственника унитарного предприятия о выпуске облигаций, либо выписка из этих документов, содержащая сведения о кворуме и итогах голосования по данному вопросу.

6. Письменная информация о перечне должностных лиц эмитента (владельца) облигаций (контрагента, при необходимости), которые уполномочены подписать Соглашение (договоры) с Банком (в том числе, в случае отсутствия руководителя); соответствующие доверенности, приказы и иные документы, подтверждающие полномочия данных лиц.

7. Копия решения о выпуске облигаций [1].

8. Копия проспекта эмиссии облигаций, оформленного в соответствии с требованиями законодательства.

9. Заверенная краткая информация об эмиссии (при открытой продаже облигаций).

10. Копия свидетельства о государственной регистрации выпуска облигаций, заверенная эмитентом.

11. Выписка о состоянии счета «депо» (при покупке облигаций в процессе их обращения на неорганизованном рынке ценных бумаг).

12. Бизнес-план развития эмитента, составленный на срок приобретения Банком облигаций в соответствии с законодательством с приложением планируемого графика погашения задолженности по облигациям.

Примерный перечень таблиц бизнес-плана развития эмитента представлен в приложении 4.12.

На основании ходатайства эмитента состав таблиц, отраженных в приложении 4.12, с учетом специфики деятельности эмитента, может уточняться и подлежит исполнению эмитентом по форме, согласованной Банком. При необходимости Банком может запрашиваться поквартальная разбивка прогнозных параметров деятельности в первом году реализации проекта.

13. Прогноз потоков денежных средств эмитента, составленный на срок приобретения Банком облигаций (приложение 10), с приложением к нему планируемого графика погашения задолженности по облигациям (при отсутствии бизнес-плана развития эмитента) и пояснительной записки (в произвольной форме).

14. Копии документов, подтверждающих право эмитента на осуществление соответствующих видов деятельности (в том числе копии лицензий на право осуществления лицензируемых видов деятельности) на момент предоставления финансирования.

15. Пакет документов по основному обеспечению исполнения обязательств, а также предложенному в залог в качестве дополнительного обеспечения (в зависимости от вида обеспечения) предоставляется в соответствии с отдельным перечнем.

16. Для рассмотрения вопроса о возможности предоставления финансирования путем приобретения Банком облигаций эмитентов, освобожденных от обязанности ведения бухгалтерского учета и составления отчетности в соответствии с законодательными актами, вместо документов, указанных в подпунктах 2.1 – 2.3, предоставляются:

16.1. копия налоговой декларации (расчета) по налогу за 6 последних месяцев (за 2 последних квартала);

16.2. расшифровка отдельных статей книги учета доходов и расходов (по требованию Банка);

16.3. сведения о результатах деятельности юридического лица, освобожденного от обязанности ведения бухгалтерского учета и составления отчетности в соответствии с законодательными актами, по форме по форме согласно приложению 3.1.

17. При покупке Банком облигаций у их эмитента (владельца) с целью предоставления финансирования для нужд его обособленного структурного подразделения дополнительно предоставляются документы последнего, указанные в подпункте 2.1-2.4.

18. При покупке Банком облигаций на цели финансирования инвестиционных проектов по решению Президента Республики Беларусь, самостоятельно отбираемых Банком инвестиционных проектов, мероприятий по приобретению имущества и передачи его в финансовую аренду (лизинг) предоставляется пакет документов аналогичный перечню документов на кредит.

19. Банк вправе запросить у эмитента (владельца) облигаций, поручителя (гаранта), залогодателя дополнительные документы и иную информацию, необходимые для рассмотрения вопроса о приобретении облигаций.

20. При предоставлении в Банк, подписании документов, договоров (Соглашения):

20.1. копии представляемых в Банк документов:

заверяются подписью уполномоченного должностного лица контрагента (руководителя, его заместителя, главного бухгалтера (лицами, исполняющими их обязанности, либо иными уполномоченными лицами)) с указанием должности, расшифровки подписи и скрепляются его печатью (с учетом норм пункта 20.2);

должны воспроизводить все реквизиты документов и содержать отметки о заверении копий (документ, состоящий из нескольких листов, должен быть прошит, пронумерован и заверен в установленном порядке либо заверена копия каждого листа документа);

20.2. печать может не проставляться, если:

в соответствии с законодательными актами контрагент-резидент Республики Беларусь вправе не использовать печати, за исключением случаев, предусмотренных международными договорами Республики Беларусь;

иное не предусмотрено международными договорами Республики Беларусь и (или) требованиями законодательства страны юрисдикции по проставлению печати контрагентом-нерезидентом Республики Беларусь [2].

Полный перечень документов в одном архиве.



[1] Документы, указанные в пунктах 7 – 10, не включаются в пакет документов на этапе предоставления ходатайства клиента, обратившегося в Банк за услугой по организации выпуска облигаций.

[2] Документы, составленные на территории иностранных государств и предназначенные для действия в Республике Беларусь, представляются в Банк с соблюдением процедуры их легализации (проставлением апостиля), если международными соглашениями не предусмотрено иное, и нотариально удостоверенным переводом на русский язык.